EPF ಬಡ್ಡಿ ದರಕ್ಕೆ ತೆರಿಗೆ! ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯ ಗಳಿಸುವವರು ನಿವೃತ್ತಿಗಾಗಿ ಎಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಬೇಕು?

2021ರ ಬಜೆಟ್​ನಲ್ಲಿ ನೌಕರರ ಪಿಎಫ್ (ಭವಿಷ್ಯ ನಿಧಿ) ಕೊಡುಗೆಗಳಿಗೆ ವರ್ಷಕ್ಕೆ 2.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ವಿಧಿಸುವ ಪ್ರಸ್ತಾಪವಿದೆ. ಇದುವರೆಗೂ ಸರ್ಕಾರದ ಈ ತೆರಿಗೆ ಉಪಕಾರವನ್ನು ಅತಿಯಾಗಿ ಬಳಸಿಕೊಳ್ಳುತ್ತಿದ್ದ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯ ಗಳಿಸುವವರಿಗೆ ನಷ್ಟವಾಗಲಿದೆ. ಇಪಿಎಫ್ ಸಾಕಷ್ಟು ಲಾಭದಾಯಕ ಹೂಡಿಕೆಯ ಆಯ್ಕೆಯಾಗಿದೆ. ಏಕೆಂದರೆ ಇದು ಸಾರ್ವಭೌಮ ಖಾತರಿಯೊಂದಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಮುಕ್ತ 8.5 ಶೇಕಡಾ ಆದಾಯವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಈ ಹಿನ್ನೆಲೆ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ತಮ್ಮ ನಿವೃತ್ತಿಯ ಬಂಡವಾಳಗಳಿಗಾಗಿ ಸಾಲ ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಂದ ಮತ್ತೇನು ನಿರೀಕ್ಷೆ ಮಾಡಬಹುದು ಅನ್ನೋ ಚಿಂತೆ ಶುರುವಾಗಿದ್ಯಾ...?

ನೌಕರನ ಕಡ್ಡಾಯ ಪಿಎಫ್ ಕೊಡುಗೆ ವರ್ಷಕ್ಕೆ 2.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿದ್ದರೆ, ಹೆಚ್ಚಿನ ಆಯ್ಕೆಗಳಿಲ್ಲ. 2.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಕೊಡುಗೆಗಳಿಂದ ಗಳಿಸಿದ ಬಡ್ಡಿಗೆ ಹೊಸ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ಪ್ರಚೋದಿಸಲಾಗುವುದು ಮತ್ತು ಅಂತಹ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಪಾವತಿಸುವುದನ್ನು ಬಿಟ್ಟು ಬೇರೆ ದಾರಿಯಿಲ್ಲ. ಆದರೂ, ಕೊಡುಗೆಗಳನ್ನು ನೀಡುವಲ್ಲಿ ಸ್ವಲ್ಪ ಫ್ಲೆಕ್ಸಿಬಿಲಿಟಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ, ಕೆಲವು ಆಯ್ಕೆಗಳು ಲಭ್ಯವಿದೆ.

ಸರಿಯಾದ ಹೂಡಿಕೆ ಎಂಬುದು ಎಲ್ಲರಿಗೂ ಒಂದೇ ರೀತಿ ಇರುವುದಿಲ್ಲ. ವ್ಯಕ್ತಿಯ ಆದಾಯ ರಚನೆ ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆಯ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ವಿಭಿನ್ನ ಪರ್ಯಾಯಗಳಿವೆ. ವಿಭಿನ್ನ ಗುರಿಗಳಿಗಾಗಿ ವಿಭಿನ್ನ ಆಸ್ತಿ ಹಂಚಿಕೆ ಇರಬೇಕು.

ವಿಪಿಎಫ್ (ಸ್ವಯಂಪ್ರೇರಿತ ಭವಿಷ್ಯ ನಿಧಿ):
ವಿಪಿಎಫ್ ಉತ್ತಮ ಪರ್ಯಾಯವಾಗಿದೆ. ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಇಪಿಎಫ್ + ವಿಪಿಎಫ್ ಕೊಡುಗೆಗಳು 2.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಳನ್ನು ಮೀರಿದರೆ, ಬಡ್ಡಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಅಲ್ಲಗಳೆಯುವಂತಿಲ್ಲ. ಆದರೂ, ವಿಪಿಎಫ್ ಕೊಡುಗೆಗಳು ಸಾಕಷ್ಟು ಸಮಂಜಸವಾದ ಆಯ್ಕೆಯಾಗಿದೆ. 20 ಪ್ರತಿಶತ ಮತ್ತು 30 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ತೆರಿಗೆ ಸ್ಲ್ಯಾಬ್ಗಳಿಗೆ, ವಿಪಿಎಫ್ ಕ್ರಮವಾಗಿ 6.80 ಮತ್ತು 5.95 ಪ್ರತಿಶತವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಬ್ಯಾಂಕ್ ಎಫ್ಡಿಗಳು, ಬಾಂಡ್ಗಳು, ಎನ್ಸಿಡಿಗಳು ಮತ್ತು ಸಾಲ ನಿಧಿಗಳಂತಹ ಅನೇಕ ಅಪಾಯರಹಿತ ಸಾಲ ಆಯ್ಕೆಗಳಿಗಿಂತ ಇದು ತ್ತಮವಾಗಿದೆ. ಕಡಿಮೆ ದರದ ಬಡ್ಡಿ ಸನ್ನಿವೇಶದಲ್ಲಿ ಇಪಿಎಫ್ (ಜೊತೆಗೆ ವಿಪಿಎಫ್) ಆದಾಯವು ಆಕರ್ಷಕವಾಗಿದ್ದರೂ ಸಹ 2.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಕೊಡುಗೆಗಳ ಮೇಲೆ ಗಳಿಸಿದ ಬಡ್ಡಿಗೆ ಈಗ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಪಿಪಿಎಫ್ (ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಭವಿಷ್ಯ ನಿಧಿ):
ಪಿಪಿಎಫ್ ಸಹ ಒಂದು ಆಯ್ಕೆ. ಇದು ಪ್ರಸಕ್ತ 7.1 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಬಡ್ಡಿಯನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅದಕ್ಕೆ ಇನ್ನೂ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗಿಲ್ಲ. ವಿಪಿಎಫ್ ತೆರಿಗೆ ನಂತರದ ದರಕ್ಕೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ ಇದು ಉತ್ತಮವಾಗಿದೆ. ಆದರೆ ನೀವು ಪಿಪಿಎಫ್ನಲ್ಲಿ 1.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಪಿಎಫ್ನಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ತಪ್ಪಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು 2.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಸ್ವಲ್ಪ ಹೆಚ್ಚಿನ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಆ ಹಣವನ್ನು ನೀವು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು ಪಿಪಿಎಫ್ ನಿಮಗೆ ಉತ್ತಮವಾಗಿದೆ. ಆದರೆ ನೀವು ಹೆಚ್ಚು ಆದಾಯ ಗಳಿಸುವವರಾಗಿದ್ದರೆ, ಪಿಪಿಎಫ್ ನಿಮಗೆ 1.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು ಅವಕಾಶ ನೀಡುವುದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಹಾಯವಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಆ ಮೊತ್ತಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಗಾಗಿ ನೀವು ಬೇರೆ ಏನನ್ನಾದರು ಕಂಡುಕೊಳ್ಳಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ.

ಇದನ್ನೂ ಓದಿ: 2020-21ರ EPF ಠೇವಣಿಗಳ ಬಡ್ಡಿ ದರ ಇಳಿಕೆಯಾಗುತ್ತಾ?; ಮಾರ್ಚ್ 4ರಂದು ಸಿಗಲಿದೆ ಉತ್ತರ

ಎನ್​ಪಿಎಸ್ (ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಪಿಂಚಣಿ ವ್ಯವಸ್ಥೆ):
ಎನ್​ಪಿಎಸ್ ಸಹ ಒಂದು ಉತ್ತಮ ಆಯ್ಕೆ. ಇದು ನಿವೃತ್ತಿಯ ನಂತರದ ಆದಾಯದ ಉತ್ಪನ್ನವಾಗಿದ್ದು ಅದು ಮಾರುಕಟ್ಟೆ-ಸಂಬಂಧಿತ ಪಿಂಚಣಿ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ. ಇದು ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಷೇರು ಮತ್ತು ಸಾಲದ ನಡುವೆ ಆಸ್ತಿ ಹಂಚಿಕೆಯನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಲು ಅನುವು ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತದೆ. 60 ನೇ ವಯಸ್ಸಿನಲ್ಲಿ ಇದು ಮೆಚ್ಯೂರ್ ಆಗುತ್ತದೆ. ಆದರೆ ಮೆಚ್ಯುರಿಟಿಯಾಗುವ ಹಣದ ಮೇಲೆ ಕಾರ್ಪಸ್ ಬಳಕೆಯಲ್ಲಿ ಕೆಲವು ನಿರ್ಬಂಧಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಕೇವಲ 60 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಎನ್ಪಿಎಸ್ ಕಾರ್ಪಸ್ ಅನ್ನು ತೆರಿಗೆ ಮುಕ್ತವಾಗಿ ಹಿಂಪಡೆಯಬಹುದು, ಉಳಿದ 40 ಪ್ರತಿಶತವನ್ನು ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ ಪಿಂಚಣಿ-ಆದಾಯವನ್ನು ಒದಗಿಸಲು ವರ್ಷಾಶನ (ಪಿಂಚಣಿ) ಉತ್ಪನ್ನವನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು ಬಳಸಬೇಕು.

ಅದೇನೇ ಇದ್ದರೂ, ಇದು ಇನ್ನೂ ಉಪಯುಕ್ತವಾಗಿದೆ. ಹೇಗೆ ಅಂತೀರಾ? ಒಬ್ಬರು ಈಗಾಗಲೇ ಈಕ್ವಿಟಿ ಫಂಡ್ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುತ್ತಿದ್ದರೆ, ಒಬ್ಬರು ಎನ್ಪಿಎಸ್ಗೆ ಸಂಪ್ರದಾಯವಾದಿ ಹಂಚಿಕೆಯನ್ನು ನಿಗದಿಪಡಿಸಬಹುದು (ಅದು ಜಿ ಮತ್ತು ಸಿ ಯೋಜನೆಗಳಲ್ಲಿ ಮಾತ್ರ) ಮತ್ತು ಎನ್ಪಿಎಸ್ನಲ್ಲಿ 2.5 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಬಹುದು. ಅನೇಕ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಇಪಿಎಫ್ ಜೊತೆಗೆ ಎನ್ಪಿಎಸ್ ಆಯ್ಕೆ ನೀಡುತ್ತಾರೆ.

ಆದ್ದರಿಂದ ನೌಕರರ ಕೊಡುಗೆಯ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಭಾಗವನ್ನು ಸಂಪ್ರದಾಯಬದ್ಧವಾಗಿ ನಿಯೋಜಿಸಲಾದ ಎನ್ಪಿಎಸ್ಗೆ ಡೈವರ್ಟ್ ಮಾಡಬಹುದು. ಇಕ್ವಿಟಿಗೆ ಬೇರೆ ಮಾನ್ಯತೆ ಇಲ್ಲದವರಿಗೆ, ಎನ್ಪಿಎಸ್ ಹಂಚಿಕೆಯಲ್ಲಿ ಇಕ್ವಿಟಿಯನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು. ಎನ್ಪಿಎಸ್ನಲ್ಲಿನ ಇಕ್ವಿಟಿ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯಲ್ಲಿ ಸಾಲಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ರೀತಿಯ ಆದಾಯವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ ಎಂದು ನಿರೀಕ್ಷಿಸಲಾಗಿದೆ (ಎನ್ಪಿಎಸ್ ಆದಾಯವು ಮಾರುಕಟ್ಟೆ-ಸಂಬಂಧಿತವಾಗಿದೆ). ಇನ್ನು, ಕೆಲ ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಅನೇಕ ಹೂಡಿಕೆದಾರರ 'ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು' ಭವಿಷ್ಯ ನಿಧಿಗೆ ಕಡಿಮೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡುವ ಸಾಧ್ಯತೆ ಇದೆ ಹಾಗೂ NPS ಗೆ ಹೆಚ್ಚು ಕೊಡುಗೆ ನೀಡಬಹುದು.

ಮಾರುಕಟ್ಟೆ-ಸಂಬಂಧಿತ ಉತ್ಪನ್ನ:
ದೀರ್ಘಾವಧಿಯಲ್ಲಿ ಉತ್ತಮ ತೆರಿಗೆ ನಂತರದ ಆದಾಯವನ್ನು ನೀಡುವ ಸೂಕ್ತವಾದ ಸಾಲ ನಿಧಿ ವರ್ಗಗಳಿವೆ. ಆದರೆ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ-ಸಂಬಂಧಿತವಾದ್ದರಿಂದ, ಅವು ಅಪಾಯ-ಮುಕ್ತವಾಗಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಇಪಿಎಫ್ ಮತ್ತು ಪಿಪಿಎಫ್ನಂತಹ ಅಪಾಯ-ಮುಕ್ತ ಆಯ್ಕೆಗಳೊಂದಿಗೆ ಹೋಲಿಸಿದಾಗ ಅವರು ಈ ಬಗ್ಗೆ ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಬೇಕಾಗಿದೆ.

ಸೂಕ್ತವಾದ ನಿವೃತ್ತಿ ಉತ್ಪನ್ನಗಳ ಸಂಯೋಜನೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವುದು ಉತ್ತಮ ವಿಧಾನವಾಗಿದೆ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಂಬಳವನ್ನು ಗಳಿಸುವ ನೌಕರರು ಆದಾಯವನ್ನು ಅತ್ಯುತ್ತಮವಾಗಿಸಲು ಇಪಿಎಫ್ (+ ವಿಪಿಎಫ್), ಪಿಪಿಎಫ್ ಮತ್ತು ಎನ್ಪಿಎಸ್ ಮಿಶ್ರಣವನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಬಹುದು. ಬಡ್ಡಿ ಮತ್ತು ಮೆಚ್ಯುರಿಟಿ ಹಣಕ್ಕೆ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಗಮನಿಸಿ ಈ ನಿರ್ಧಾರಗಳನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಬಹುದು. ಇದು ಒಂದು ಸಂಭವನೀಯ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಪರ್ಯಾಯವಾಗಬಹುದು.

ಆದ್ದರಿಂದ ಆದಷ್ಟು ಬೇಗ ನಿಮಗಾಗಿ ಸರಿಯಾದ ನಿವೃತ್ತಿ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ರೂಪಿಸುವುದು ಸೂಕ್ತವಾಗಿದೆ.